УСН (Доходы) + ЕНВД

Расчет сумм, уменьшающих налоги УСН и ЕНВД, отображен в разделе «Документы», на вкладке «Доходы и расходы», страница «Уменьшение налогов».

На этой странице 2 таблицы:

• Зарплата
• Страховые взносы и НДФЛ

Зарплата

В эту таблицу попадают все выплаты сотрудникам и работникам по договору ГПХ, оформленные документами:

• Исходящее п/п с операциями «Перевод зарплаты на счета работников», «Перевод аванса на счета работников», «Перевод физ. лицу по договору ГПХ», «Выплата алиментов».
• РКО с операциями «Выдача заработной платы», «Выдача аванса по заработной плате», «Выплата физ. лицу по договору ГПХ».

В этой таблице суммы, выплаченные сотрудникам, распределяются по столбцам «Доля УСН» и «Доля ЕНВД» в зависимости от настройки в личных данных.

В столбцы «Уменьшение налога УСН» и «Уменьшение налога ЕНВД» попадает сумма больничных за счет организации, (доли, относящаяся к разным режимам, в зависимости от настройки в сотрудниках).

Суммы из столбца «Уменьшение налога УСН» формируют 4 раздел «Книги доходов и расходов».

Суммы из столбца «Уменьшение налога ЕНВД» попадают в декларацию по ЕНВД.

Страховые взносы и НДФЛ

В эту таблицу попадают уплаченные налоги и взносы, оформленные в сервисе документом «Уплата налогов и взносов» со следующими операциями:

• ПФР: страховая часть пенсионных взносов
• ПФР: накопительная часть пенсионных взносов
• ФСС: взносы на временную нетрудоспособность и материнство
• ФСС: взносы на несчастные случаи и профзаболевания
• ПФР: взносы на обязательное медицинское страхование

Суммы этих документов делятся на УСН и ЕНВД пропорционально расходам на выплату зарплаты за квартал (по таблице «Зарплата» считается доля УСН и доля ЕНВД по итоговой сумме по всем документам).

Суммы из столбца «Уменьшение налога УСН» попадают в «Книгу доходов и расходов» и «Декларацию по УСН».

Суммы из столбца «Уменьшение налога ЕНВД» попадают в «Декларацию по ЕНВД» в соответствующую строку.

Назад к списку статей