Как отправить запрос на сверку (запрос ИОН) с налоговой через Контур.Экстерн?
Сервис «Сверка с ФНС» позволяет отправлять запросы на предоставление информационных услуг в ИФНС. Ответ на отправленный запрос поступит в Контур.Экстерн.
Возможен запрос следующих видов услуг:
-Запрос по справке о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам (Форма N39-1);
-Запрос по выписке операций по расчетам с бюджетом;
-Запрос по перечню налоговых деклараций (расчетов) и бухгалтерской отчетности;
-Запрос по акту сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам;
Для отправки запроса на сверку с налоговой необходимо:
1. В пункте ФНС выбрать раздел Запросить сверку и нажать кнопку Редактировать
2 В открывшейся форме следует: 3. Проверить, что сведения об отправителе запроса и сведения о налогоплательщике заполнены корректно.
Отправитель — организация или ИП, который подписывает запрос своим сертификатом. Налогоплательщик — организация или ИП, данные по которой необходимо запросить в налоговой.
Сведения об отправителе и сведения о налогоплательщике заполняются автоматически из реквизитов налогоплательщика.
Если необходимо отредактировать какие-либо данные в этих разделах, то следует на главной странице Контур.Экстерн перейти в пункт «Реквизиты и настройки» > «Реквизиты плательщика» и отредактировать нужные сведения.
Указать сведения о лице, подписавшем документ, и формат представления ответа.
В строке «Признак лица, подписавшего документ» указывается значение 1 или 2:
1 — налогоплательщик (запрос будет подписан сертификатом законного представителя налогоплательщика),
2 — представитель налогоплательщика (запрос будет подписан уполномоченным представителем налогоплательщика).
Если запрос подписывается уполномоченным представителем налогоплательщика, то вместе с запросом в налоговую инспекцию обязательно передается и информационное сообщение о представительстве (приказ ФНС от 13 июня 2013 г. N ММВ-7-6/196@).
В строке «Формат представления ответа» выбрать из справочника один из форматов — PDF, RTF, XML, XLS.
Ответ на запрос ИОН в целом по организации (по акту сверки, выписке, перечню, справке о состоянии расчетов) и по справке об исполнении обязанностей формируется только в формате XML.
Выбрать вид услуги и заполнить дополнительные поля для формирования запроса.
В зависимости от выбранного вида услуги необходимо заполнить следующие данные:
-Запрос по справке о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам – заполнить строку «На дату» с помощью календаря. Формат ввода — дд.мм.гггг.
-Запрос по выписке операций по расчетам с бюджетом – с помощью справочника указать условие формирования выписки — группировать или не группировать по видам платежа, а также указать отчетный год в формате гггг.
-Запрос по перечню налоговых деклараций (расчетов) и бухгалтерской отчетности – указать начальную и конечную дату запроса информации с помощью календаря. Формат ввода — дд.мм.гггг. В строке «условие выбора отчётности» выбрать из справочника, какие декларации необходимо учитывать — первичные, корректирующие или все.
Период, за который запрашивается услуга, должен находиться в пределах одного календарного года.
Например, если налогоплательщик хочет получить выписку за период с 20.10.2010 по 02.02.2011, то необходимо будет сформировать два запроса: за период с 20.10.2010 по 31.12.2010 гг. и с 01.01.2011 по 02.02.2011 гг.
– заполнить строку «На дату» с помощью календаря. Формат ввода — дд.мм.гггг. Такой вид запроса отправляется только в целом по организации.
-Запрос по акту сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам – указать год в формате гггг и с помощью календаря дату в формате дд.мм.гггг.
В запросе по выписке операций по расчетам с бюджетом и в запросе по акту сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам есть возможность указать конкретные КБК и ОКТМО/ОКАТО налогов, по которым необходима сверка.
Чтобы добавить данные по налогу, следует кликнуть по кнопке «Добавить строку» и заполнить из справочника поля «Запрашиваемый КБК» и «ОКАТО уплаты». Пустых строк быть не должно. При необходимости можно удалить лишнюю строку, нажав на значок креста слева от нее.
4. Выбрать вид запроса и код ИФНС. Доступны для выбора следующие виды запроса:
Запрос по конкретному КПП в конкретную ИФНС;
Запрос по всем КПП в конкретную ИФНС;
Запрос в целом по организации.
Запрос на получение информации в целом по организации — это единый запрос по всей организации, включая филиалы, подразделения, объекты, стоящие на учете в разных налоговых инспекциях. При отправке такого запроса поле «Код инспекции ФНС России, в которой формируется ответ» заполняется нулями, а в реквизите «Код инспекции ФНС России, в которую подается запрос» следует указать код налоговой по месту учета головной организации (код МРИ). В таком запросе «КПП налогоплательщика» не заполняется.
5. Если форма запроса заполнена, следует нажать кнопку «Контроль и отправка». Откроется окно с результатами проверки, в котором следует нажать кнопку «Далее».
Если запрос подписывается уполномоченным представителем налогоплательщика, то вместе с ним в налоговую инспекцию обязательно передается и информационное сообщение о представительстве (приказ ФНС от 13 июня 2013 г. N ММВ-7-6/196@).
Кнопка «Далее» не появляется, если в запросе или в сообщении о представительстве обнаружены ошибки. В этом случае следует исправить найденные ошибки и повторить отправку.
6. Запрос готов к отправке. Необходимо нажать кнопку «Подписать и отправить». 7. Запрос отправлен.
Чтобы просмотреть отправленные ранее запросы и ответы на них, следует перейти в пункт «ФНС» и выбрать «Все сверки». Откроется список всех отправленных запросов.
Для того чтобы просмотреть ответ из инспекции, достаточно выбрать нужный запрос в списке и в открывшемся окне кликнуть по ссылке с названием поступившего документа.
Примеры ответов на различные виды запросов Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам
Такая справка позволяет удостовериться в том, что налог действительно перечислен в бюджет, причем зачислен на верный КБК, а также проверить наличие пеней и штрафов. Данные в справке приведены по конкретным видам налога (сбора, взноса).
Выписка операций по расчету с бюджетом
Этот документ запрашивается в том случае, если бухгалтер обнаруживает недоимку. Содержащийся в нем перечень учтенных налоговым органом операций поможет найти ошибку, если она была допущена в ходе перечисления налога.
Перечень налоговой и бухгалтерской отчетности, предоставленной в отчетном году
Этот документ формируется из базы инспекции и содержит регистрационные номера отчетов. Если отчет есть в перечне, значит, он принят, и можно не просить инспектора выслать подтверждение о принятии отчета. Кроме того, документ можно использовать как итог квартальной отчетности.
Акт сверки расчета налогоплательщика по налогам, сборам, пеням и штрафам
Акт сверки может быть полезен для представления в головную организацию внутренней отчетности за квартал, полугодие или год. Он позволяет увидеть сальдо на начало сверяемого периода, общую сумму начислений и оплат по налогу за сверяемый период и сальдо на конец сверяемого периода.
